Prokurator generalny James i pełniący obowiązki komisarza DTF Hiller zabezpieczyli ponad 6 milionów dolarów od Sotheby's za oszustwa podatkowe

NOWY JORK – Prokurator Generalny Stanu Nowy Jork, Letitia James Letitia James i pełniąca obowiązki komisarza Departamentu Podatków i Finansów Stanu Nowy Jork (DTF) Amanda Hiller ogłosiły dziś zawarcie ugody z Sotheby's, Inc. (Sotheby's) w wysokości 6,25 mln dolarów za stosowanie oszukańczych metod w celu uzyskania ulg podatkowych dla swoich klientów w związku z zakupem dzieł sztuki o wartości dziesiątek milionów dolarów. Pozew wniesiony przez Biuro Prokuratora Generalnego (OAG) ujawnił, że Sotheby's zachęcał klientów do nieuczciwego twierdzenia, że kupują dzieła sztuki w celu odsprzedaży, co pozwoliło im uniknąć płacenia podatku od sprzedaży od dziesiątek milionów dolarów dzieł sztuki zakupionych w latach 2010-2020. Ugoda będzie wymagać od Sotheby's zapłaty 6,25 miliona dolarów na rzecz stanu i wprowadzenia znaczących reform w celu zapewnienia, że jej pracownicy nie naruszają nowojorskich przepisów podatkowych. 

"Nikt nie powinien mieć możliwości oszukiwania systemu i unikania płacenia należnych podatków" - powiedział prokurator generalny James. "Sotheby's celowo złamał prawo, aby pomóc swoim klientom uniknąć milionów dolarów podatków, a teraz za to zapłaci. Każda osoba i firma w Nowym Jorku wie, że musi płacić podatki, a kiedy ludzie łamią zasady, wszyscy na tym tracimy. Dziękuję p.o. komisarz podatkowej Hiller za jej partnerstwo w zapewnieniu, że wszyscy płacą sprawiedliwie".

"W tym przypadku znany dom aukcyjny zrobił wszystko, aby pomóc zamożnym klientom uniknąć płacenia milionów dolarów podatku od sprzedaży dzieł sztuki" - powiedziała Amanda Hiller, pełniąca obowiązki komisarza i radcy prawnego DTF. "Dzięki starannym wysiłkom prokurator generalnej James i jej personelu, ta oszukańcza działalność została powstrzymana, a Sotheby's został pociągnięty do odpowiedzialności".

Prokurator generalny James pozwał Sotheby's, twierdząc, że w latach 2010-2020 klienci Sotheby's unikali płacenia podatków od sprzedaży, oszukańczo twierdząc, że są odsprzedawcami dzieł sztuki. Do osób tych należał główny klient określany jako "Kolekcjoner", który w latach 2010-2015 nabył od Sotheby's dzieła sztuki o wartości 27 milionów dolarów, korzystając z formularzy zwolnienia podatkowego zwanych certyfikatami odsprzedaży, które poświadczają, że kupujący jest zwolniony z płacenia podatku od sprzedaży, ponieważ zakup jest przeznaczony wyłącznie do odsprzedaży. Sotheby's zaakceptował certyfikaty odsprzedaży od kolekcjonera, mimo że wiedział, że kolekcjoner nie kupował dzieł sztuki w celu odsprzedaży, ale w rzeczywistości do osobistej kolekcji dzieł sztuki, z których część personel Sotheby's pomógł nawet przygotować do wystawienia w domu kolekcjonera. Prokurator generalny James wcześniej zapewnił ugodę z firmą Collector, wymagając od niej zapłacenia ponad 10 milionów dolarów podatków, kar i odszkodowań.

Dodatkowe dowody uzyskane przez OAG ujawniły, że w latach 2012-2020 Sotheby's również niewłaściwie akceptował certyfikaty odsprzedaży od co najmniej siedmiu innych klientów przy zakupach o wartości milionów dolarów, mimo że wiedzieli, że oni również kupowali na własny użytek, a nie w celu odsprzedaży. W kilku przypadkach Sotheby's nie tylko zaakceptował fałszywe certyfikaty odsprzedaży, ale zasugerował, że jego klienci mogą z nich korzystać. Sotheby's dostarczał klientom formularze lub wypełniał za nich ich części. Niejednokrotnie pracownicy Sotheby's byli informowani, że ich klienci zamierzają nabyć dzieła sztuki do swoich osobistych kolekcji, do wystawienia w swoich rezydencjach lub jako prezenty dla przyjaciół lub rodziny.

W ramach ugody Sotheby's musi zapłacić 6,25 miliona dolarów na rzecz stanu Nowy Jork i przejść znaczące reformy. Sotheby's musi stworzyć nowe środki, aby zapewnić, że jego pracownicy są przeszkoleni w zakresie odpowiednich przepisów nowojorskiego prawa podatkowego i sprawdzają ważne informacje o tym, czy klient zamierza odsprzedać zakupioną sztukę. Ugoda ta jest następstwem wcześniejszej ugody rozwiązującej dochodzenie prokuratora generalnego przeciwko firmie kolekcjonera, Porsal Equities, która zgodziła się zapłacić ponad 10 milionów dolarów podatków, kar i odszkodowań oraz przyznała się do niewłaściwego wykorzystywania certyfikatów odsprzedaży do zakupu dzieł sztuki do użytku osobistego z naruszeniem przepisów podatkowych i nowojorskiej ustawy o fałszywych roszczeniach.

Prokurator generalny James chciałby podziękować Departamentowi Podatków i Finansów Stanu Nowy Jork za jego znaczący wkład w tę sprawę. 

Sprawa ta jest najnowszym przykładem działań podejmowanych przez prokuratora generalnego Jamesa w celu zapewnienia, że wszyscy nowojorczycy płacą sprawiedliwe podatki. W kwietniu prokurator generalny James i pełniący obowiązki komisarza podatkowego Hiller ogłosili aresztowanie właściciela salonu samochodowego za niezapłacenie ponad 160 000 dolarów podatku od sprzedaży. W grudniu 2023 r. prokurator generalny James odzyskał ponad 1,8 miliona dolarów od właściciela restauracji w Nowym Jorku za niepłacenie podatków. W sierpniu 2023 r. prokurator generalny James i pełniący obowiązki komisarza podatkowego Hiller ogłosili skazanie właściciela warsztatu samochodowego w hrabstwie Nassau za niezapłacenie ponad 700 000 USD podatków. We wrześniu 2022 roku prokurator generalny James zabezpieczył 50 milionów dolarów od dwóch firm, które sprzedawały papierosy bez płacenia wymaganych podatków stanowych. 

Sprawą tą zajmowała się Asystentka Prokuratora Generalnego Sujata Tanikella z Biura Ochrony Podatników, z pomocą Asystenta Prokuratora Generalnego Dereka Borchardta i Analityka Wsparcia Prawnego Bianki LaVeglia, a także Zastępcy Prokuratora Generalnego Ester Murdukhayeva i byłego Zastępcy Prokuratora Generalnego Stevena Wu. Biuro Ochrony Podatników jest kierowane przez Szefa Biura Thomasa Teige Carrolla i Zastępcę Szefa Biura Scotta Spiegelmana i jest częścią Wydziału Sprawiedliwości Gospodarczej, który jest kierowany przez Zastępcę Prokuratora Generalnego Christophera D'Angelo i nadzorowany przez Pierwszego Zastępcę Prokuratora Generalnego Jennifer Levy.