Prokurator generalny James odzyskuje ponad 4,7 miliona dolarów od nowojorskich firm wynajmujących samochody ciężarowe i ich księgowego za masowe oszustwa podatkowe

NOWY JORK - Nowojorska prokurator generalna Letitia James odzyskała dziś ponad 4,7 miliona dolarów od właścicieli dwóch nowojorskich firm wynajmujących ciężarówki, Able Rentals, Inc. (Able) i Abarn Equipment Corp. (Abarn), oraz ich księgowego, Howarda Zapkena, za ich rolę w trwającym dekadę systemie uchylania się od płacenia podatków od sprzedaży. Dochodzenie przeprowadzone przez Biuro Prokuratora Generalnego (OAG) wykazało, że właściciele firm wynajmujących ciężarówki, Myron i Martin Schulman, ukradli podatki od sprzedaży, które pobrali od klientów od ponad 15 milionów dolarów przychodów w latach 2014-2024, znacznie zaniżając sprzedaż podlegającą opodatkowaniu. Zapken, jako założyciel firmy księgowej Zapken & Loeb (Z&L), pomógł dwóm firmom i ich właścicielom w prowadzeniu programu, który pozwolił im uniknąć zapłacenia ponad 1,3 miliona dolarów podatku od sprzedaży. W wyniku dochodzenia OAG, Schulmanowie zapłacą ponad 3,9 miliona dolarów, a Zapken ponad 825 000 dolarów.

"Firmy, które oszukują na podatkach, pozbawiają nasz stan funduszy, które zapewniają opiekę zdrowotną, edukację i inne kluczowe usługi dla nowojorczyków" - powiedział prokurator generalny James. "Abarn i Able naruszyli zarówno prawo, jak i zaufanie swoich klientów, którzy oczekiwali, że płacone przez nich podatki przyniosą korzyści społeczeństwu. Ta sprawa wysyła jasny komunikat do firm i ich księgowych: moje biuro nie będzie tolerować schematów uchylania się od opodatkowania i pociągniemy cię do pełnej odpowiedzialności".

Dochodzenie ujawniło, że Schulmanowie przez lata znacznie zaniżali kwotę sprzedaży podlegającej opodatkowaniu, co pozwoliło im uniknąć płacenia większości należnych podatków od sprzedaży. Nie wykorzystali oni rzeczywistych rejestrów sprzedaży swoich firm do obliczenia sprzedaży podlegającej opodatkowaniu. Zamiast tego poinstruowali Z&L, aby do obliczenia należnego podatku od sprzedaży wykorzystywali wyłącznie wpłaty gotówkowe dokonane na określone rachunki bankowe. Depozyty te stanowiły ułamek rzeczywistej sprzedaży, ponieważ wykluczały wszystkie transakcje kartami kredytowymi, które stanowiły zdecydowaną większość transakcji nowojorskich firm.

Te metody obliczania podatku od sprzedaży pozwoliły Able i Abarn na ukrycie większości podatków należnych państwu. Na przykład w 2018 r. firmy Able i Abarn zgłosiły podlegające opodatkowaniu wpływy w wysokości 250 099 USD, podczas gdy ich system punktów sprzedaży zarejestrował, że łączna kwota płatności otrzymanych w tym roku wyniosła 1 888 388 USD. Następnie Myron Schulman poinstruował Zapkena, aby jeszcze bardziej obniżył podlegające opodatkowaniu wpływy poprzez pominięcie części depozytów gotówkowych jako rzekomych szacunków transakcji niepodlegających opodatkowaniu. Gdy wyliczona w ten sposób kwota należnego podatku od sprzedaży okazała się zbyt wysoka, Myron Schulman powiedział Z&L, aby jeszcze bardziej obniżył podstawę opodatkowania. Zapken wiedział, że takie postępowanie było nieuczciwe i ostrzegał swoich klientów, że kwoty wykorzystywane do obliczania podatków od sprzedaży były zbyt niskie. Mimo to i tak brał w tym udział, przez lata składając fałszywe i oszukańcze deklaracje podatkowe dla firm.

W wyniku swojego planu Able i Abarn nie zgłosili sprzedaży podlegającej opodatkowaniu w wysokości 15 008 715,98 USD w okresie dziesięciu lat. W ramach ugody z OAG, Schulmanowie zwrócą 3 972 419 dolarów. Sygnalista, który zwrócił uwagę OAG na to zachowanie, otrzyma 794 483,80 USD z funduszy ugodowych. Ponadto licencjonowany księgowy zatwierdzony przez OAG musi poświadczyć, że zeznania podatkowe Able i Abarn odzwierciedlają rzeczywiste transakcje zarejestrowane przez firmy w ciągu najbliższych pięciu lat. Zgodnie z ugodą zawartą przez Zapkena z OAG, zwrócił on 826 660,61 USD i zgodził się nie podpisywać, nie przygotowywać ani nie składać zeznań podatkowych stanu Nowy Jork dla nikogo innego niż jego najbliższa rodzina przez następne pięć lat.

Sprawę tę prowadziła asystentka prokuratora generalnego Laura Jereski z Biura Ochrony Podatników, z pomocą analityków wsparcia prawnego Iuliia Belyshkina i Juanetta Phillips. Biuro Ochrony Podatników jest kierowane przez szefa biura Thomasa Teige Carrolla i zastępcę szefa biura Scotta J. Spiegelmana i jest częścią Wydziału Sprawiedliwości Gospodarczej, który jest kierowany przez głównego zastępcę prokuratora generalnego Chrisa D'Angelo i pierwszego zastępcę prokuratora generalnego Jennifer Levy.